Webwinkel Forum

Net zelf nieuwe verzendkosten ingevoerd, nadat mijn nieuwe contactpersoon bij de accountant had aangegeven dat ik inderdaad 19% btw moet afdragen over de verzendkosten.

Het valt mij op dat veel mensen alleen de portokosten in rekening lijken te brengen. Hebben jullie dan de kosten van de envelop of ander verpakkingsmateriaal en de adressticker in de verkoopprijzen gestopt? Ik heb het zelf doorberekend in de verzend & administratie kosten.
Als je er niet aan hebt gedacht die kosten ergens in door te berekenen en je moet over de portokosten die je zonder btw bij je klant in rekening hebt gebracht ook al btw afdragen, dan lijd je wel erg veel verlies.

Erg interessant topic, voor mij is de vraag m.b.t. Paypal dankzij het antwoord nu ook duidelijk geworden.

Dank daarvoor!

Als jij een product voor 2 euro via postnl kan verzenden en je rekent 2 euro verzendkosten hoef je zelf ook geen btw af te dragen.

Wanneer je meer of minder dan de portokosten in rekening brengt moet je wel btw afdragen over je verzendkosten.

Beste Ricardo,

Dat is absoluut onjuist.

Alle omzet die jij binnen krijgt, dien je BTW over af te dragen. Hier mag je dan vervolgens wel de voorgeschoten voorbelasting die jij betaald heb op in mindering brengen.

Dat betekend in jou geval 2,- omzet betaal je 0,35 BTW over.

Vervolgens heb je 0,- voorbelasting betaald aan PostNL (zij zijn vrijgesteld).

Dus het restant te betalen aan BTW over die 2,- verzendkosten die jij aan je klant berekend is 0,35.

Dat betekend dus dat je jou klant netto 1,65 aan verzendkosten hebt laten betalen en je 0,35 verlies hebt daar op.

Tja dan niet als je het niet geloofd, betaal jij maar btw.

Als voorwaarde geldt overigens dat de webwinkel de portokosten apart op de factuur, die aan de afnemer wordt gestuurd, moet vermelden. Daarnaast moeten zoals eerder gezegd de doorberekende portokosten gelijk zijn aan de portokosten die Post NL aan de webwinkel in rekening heeft gebracht.

Ik heb het in ieder geval vernomen van iemand welke het aan een btw specialist heeft nagevraagd. Mag er van uit gaan dat die wel weet waar die over spreekt.

interessant onderwerp.

Ik verstuur pakketten met postzegels, en moet er wel degelijk btw er overzetten omdat ik de postzegels gebruik en ze niet verkoop.

ik koop ze in btw vrij, maar moet er toch btw overzetten.

praktijk voorbeeld, ik verstuur brievenbus pakketten die 3 zegels nodig zijn a €0,50 per stuk. ik koop ze dus in voor €1,50 maar ik moet berekenen € 1.815, die 31.5 cent gaat naar de belasting.

Als je het hebt over pakketdienst, tnt rekent €6,75 voor een pakket (btw vrij) je moet dus eigenlijk € 8.167 rekenen. Dhl bijvoorbeeld rekent € 4,95 inclusief btw, hier hoef je geen btw over te rekenen.

RicardoV schreef:Tja dan niet als je het niet geloofd, betaal jij maar btw.

Het is geen kwestie van geloven.. het is gewoon een feit dat NOP het bij het rechte eind heeft. De verzendkosten die je rekent zijn onderdeel van je omzet, en dus moet je er btw over afdragen. Als het goed is rekent je webshopsoftware het door de klant te betalen btw-bedrag uit over het totaalbedrag van producten + verzendkosten.

Shushu schreef:

RicardoV schreef:Tja dan niet als je het niet geloofd, betaal jij maar btw.

Het is geen kwestie van geloven.. het is gewoon een feit dat NOP het bij het rechte eind heeft. De verzendkosten die je rekent zijn onderdeel van je omzet, en dus moet je er btw over afdragen. Als het goed is rekent je webshopsoftware het door de klant te betalen btw-bedrag uit over het totaalbedrag van producten + verzendkosten.

Dus jij beweert dat een btw specialist niet weet waar hij over spreekt en zijn vak dus niet kent?

RicardoV schreef:Dus jij beweert dat een btw specialist niet weet waar hij over spreekt en zijn vak dus niet kent?

Ricardo, je moet helaas wél btw rekenen. Ik weet het van een fiscaal jurist die bij de Belastingdienst werkt naar aanleiding van een schriftelijke vraag van mij over gemengde leveringen met artikelen in het hoge en lage tarief (destijds 19% vs 6%).

Maar om er geen welles/nietes-discussie met van-horen-zeggen van te maken: het staat gewoon op de site van de Belastingdienst

Belastingdienst schreef:Voorbeeld: bezorgkosten
Verkoopt u goederen en zorgt u ook voor bezorging bij de klant? Dan geldt voor de bezorgkosten hetzelfde tarief als voor de goederen. Gelden voor de goederen verschillende tarieven? Dan berekent u de bezorgkosten in dezelfde verhouding als de goederen.

Ward schreef:

RicardoV schreef:Dus jij beweert dat een btw specialist niet weet waar hij over spreekt en zijn vak dus niet kent?

Ricardo, je moet helaas wél btw rekenen. Ik weet het van een fiscaal jurist die bij de Belastingdienst werkt naar aanleiding van een schriftelijke vraag van mij over gemengde leveringen met artikelen in het hoge en lage tarief (destijds 19% vs 6%).

Maar om er geen welles/nietes-discussie met van-horen-zeggen van te maken: het staat gewoon op de site van de Belastingdienst

Belastingdienst schreef:Voorbeeld: bezorgkosten
Verkoopt u goederen en zorgt u ook voor bezorging bij de klant? Dan geldt voor de bezorgkosten hetzelfde tarief als voor de goederen. Gelden voor de goederen verschillende tarieven? Dan berekent u de bezorgkosten in dezelfde verhouding als de goederen.

Je moet er ook wel btw over betalen inderdaad.

Maar ik zag eerlijk gezegd wel wat in het feit dat als jij variabele verzendkosten hanteert adv het gewicht van een bestelling, dus bijv. 2 euro wanneer de zending 100+ gram weegt, dat je dat btw vrij mag doorbelasten wanneer apart vermeld op de factuur en alleen wanneer verzonden via PostNL.

Een btw specialist zuigt dat toch niet zomaar uit zijn duim lijkt mij.

In het algemeen moet je natuurlijk btw over de verzendkosten afdragen, wat de belastingdienst vermeld. Ze gaan echter niet in op een specifieke uitzondering van btw vrij postvervoer bijvoorbeeld..

RicardoV schreef:Maar ik zag eerlijk gezegd wel wat in het feit dat als jij variabele verzendkosten hanteert adv het gewicht van een bestelling, dus bijv. 2 euro wanneer de zending 100+ gram weegt, dat je dat btw vrij mag doorbelasten wanneer apart vermeld op de factuur en alleen wanneer verzonden via PostNL.

Een btw specialist zuigt dat toch niet zomaar uit zijn duim lijkt mij.

In het algemeen moet je natuurlijk btw over de verzendkosten afdragen, wat de belastingdienst vermeld. Ze gaan echter niet in op een specifieke uitzondering van btw vrij postvervoer bijvoorbeeld..

Dat klinkt leuk, maar PostNL heeft die vrijstelling, jij niet. De vrijstelling geldt bovendien alleen voor postzegels (en stamt uit de tijd dat PTT nog een staatsbedrijf was dat als enige brieven bezorgde). Als je pakketpost verzendt als contractklant van PostNL, krijg je gewoon een factuur met btw.

Ook niet logisch: je zou alleen van de vrijstelling van PostNL gebruik mogen maken als je via PostNL verzendt?! Is de postmarkt ondertussen niet vrij dan?

Laat je btw-specialist een brief voor je schrijven aan de Belastingdienst waarin je jouw "uitzonderingsgeval" uitlegt. Ik denk dat ik al weet wat het antwoord van de Belastingdienst zal zijn: dat heb ik namelijk al gehad...

Ricardo, ik denk dat er ergens bij jou of bij je belastingadviseur verwarring ontstaan is over inkoop van verzendkosten tegenover verkoop van verzendkosten.

Bij de inkoop betaal je geen BTW over postzegels, mits het gewone postzegels zijn. Niet te verwarren met verkoop, waar jij als derde partij altijd BTW moet afdragen over de verzendkosten.

EDIT en daar komt bij dat menig "specialist" of "expert" helaas vaak wel degelijk dingen verzint of verkeerd heeft.

Je zou er gebruik van kunnen maken op alle portokosten waar jij in eerste instantie geen btw over betaald.

Ik vertrouw erop dat jullie het bij het rechte eind hebben

Toch ga ik me er nog eens in verdiepen, niet omdat ik van plan ben deze wijze te hanteren maar omdat ik het toch een interessante kwestie vindt als er toch iets van waar blijkt te zijn..

Het is niet een kwestie van of het waar "blijkt" te zijn, het is gewoon zo. Sterker nog, je moet met terugwerkende kracht BTW gaan afdragen over alle verzendkosten waar je nog geen BTW over afgedragen hebt.

en hoe zit het dan met btw op de verzendkosten als je buiten Europa levert?
Ik draag daar namelijk geen btw voor af.

Daar moet je ook BTW over afdragen.

De verzendkosten (en alle andere kosten die je in rekening zou willen brengen bij je klant) zijn niets anders dan een verhoging van je productprijs.

Je hoeft alleen geen BTW af te dragen als het een intracommunautaire levering betreft, of als je product of dienst onder het 0% BTW tarief valt.

Of als je buiten de EU levert.

eentje schreef:Of als je buiten de EU levert.

Ah ja, ik had niet goed gelezen. Buiten de EU betaal je niet aan de NL belastingdienst. Mogelijk ben je wel verplicht om te betalen aan de belastingdienst van het land waarin je levert.

Wouter Hol schreef:

eentje schreef:Of als je buiten de EU levert.

Ah ja, ik had niet goed gelezen. Buiten de EU betaal je niet aan de NL belastingdienst. Mogelijk ben je wel verplicht om te betalen aan de belastingdienst van het land waarin je levert.

Alleen als het om digitale producten gaat dacht ik. Daar is een speciale regeling voor. De BTW bij export (verkopen buiten EU) wordt geheven door de douane van het land waar de levering binnen komt. Zelfde als bij import van producten van buiten EU in Nederland (zie meerdere topics hierover op dit forum). Kan zijn dat er meer uitzonderingen zijn, maar voor de meeste kleinere webwinkeliers hier op het forum zal dit gelden.

weten jullie of dit ook het geval is in België?

In principe hoef je over leveringen naar belgie geen BTW te rekenen/af te dragen zolang je onder de een bepaalde grens blijft van totale omzet naar levering. Je kan het beste even met de belastingtelefoon bellen, die kunnen je hier direct antwoord op geven.

Dat is absoluut niet waar. Je haalt helaas dingen door elkaar.

BTW betalen doe je altijd. Bij leveringen binnen de EU, mag je die echter 'verleggen'. Dat mag enkel bij leveringen naar andere bedrijven. Deze bedrijven kunnen dan namelijk de omzet belasting weer in hun eigen land opgeven. Daardoor hoef jij dit dan niet te betalen.

De omzet grens gaat er over, dat je BTW boven een bepaalde omzet moet afdragen in het land, waar je die omzet hebt. Als je dus veel omzet in België hebt, moet je op een gegeven moment een Belgisch BTW nummer aanvragen en de omzet in België ook in België opgeven.

Vreemd genoeg wordt er wel een btw factuur gegeven als je pakjes verstuurd via DHLFORYOU

Verzenden kost 5 euro incl. 21% BTW . Netto dus slechts 4,13 euro.

Dat is niet vreemd, dat is juist logisch. DHLFORYOU is niet vrijgesteld van de belastingplicht en dient dus gewoon BTW in rekening te brengen. 

MrCactus schreef:MrCactus op 3-2-2011:
Om het nog complexer te maken:
Een gebruiker van Mijn Webwinkel 5 van Logivert heeft hierover met de Belastingdienst op hoog niveau overlegd.
Hij heeft overeenstemming met de Belastingdienst om geen BTW te hoeven betalen op standaard verzending van alleen TNT.

BTW = Belasting Toegevoegde Waarde
Als de verzendkosten die jij aan je klant vraagt hetzelfde zijn als de verzendkosten die jij bij PostNL betaalt,
dan is de toegevoegde waarde nul.
En dus de BTW over nul ook nul. 

Zie ook:  http://www.webwinkelsoftware.nl/forum/t ... arden.html

MrCactus schreef:

MrCactus schreef:Om het nog complexer te maken:
Een gebruiker van Mijn Webwinkel 5 van Logivert heeft hierover met de Belastingdienst op hoog niveau overlegd.
Hij heeft overeenstemming met de Belastingdienst om geen BTW te hoeven betalen op standaard verzending van alleen TNT.

Zie:  http://www.logivert.com/forum/viewtopic ... ten#p17916

BTW = Belasting Toegevoegde Waarde
Als de verzendkosten die je klant aan jou betaalt hetzelfde zijn als de verzendkosten die jij bij PostNL moet betalen,
dan is de toegevoegde waarde nul.
En dus de BTW over nul ook nul.

Zie ook:  http://www.webwinkelsoftware.nl/forum/t ... arden.html

Dat is niet helemaal waar, het hangt er vanaf wat je verstuurd, verstuur je levensmiddelen per post, dan is het btw tarief 6%, verstuur je goederen waarop een tarief zit van 21%, dan moet je ook 21% afdragen van de postzegels ook al koop je ze in met 0%. Als je postzegels door berekend naar de klant, dan is dat gewoon omzet en moet je btw afdragen, afhankelijk van het product wat je verzend. zie http://www.arbeidscontract-maken.nl/art ... -zit-dat-/

Hoewel Mrcactus ongelijk heeft vind ik zijn opmerking eigenlijk helemaal niet slecht. De afkorting gaat immers over de "toegevoegde waarde". Dat is met alle inkoop -> verkoop zo, in feite betaal je enkel BTW over het deel wat je verdiend aan een product.

Dus als ik het goed begrijp...ik lever producten 6% dan reken ik dus ook in mijn portokosten 6%?
Dan draag ik dat af.

Maar ik betaal zelf bij het postkantoor ook 6,95 voor het verzenden van het pakket, hoeveel BTW zit hier dan in? en dat kan ik dan toch weer terug vorderen?

Als je 6.95 euro betaalt dan vermoed ik dat je een gewone standaard pakketzegel koopt. Daar zit geen BTW op en valt dus ook een BTW over terug te vorderen. 
Op het bonnetje dat je krijgt bij het postkantoor staat of en hoeveel BTW je betaald hebt.

Porto betaald aan de postbalie is btw vrij. Wanneer je verzending als dienst aanbiedt,(dat doen uiteraard vrijwel alle webwinkels) moet je daarover wel btw afdragen. Je moet je klant dus altijd 6 of 21%berekenen over de kostprijs van verzending en die vervolgens weer afdragen. Wanneer je gebruik maakt van een verzendbroker als MyParcel betaal je de kale verzendprijs plus 21% btw, die je vervolgens weer mag verrekenen met de ontvangen btw.